حق بیمه، در واقع مبالغی است که بخشی از آن به وسیله کارفرما و بخش دیگر توسط افراد پرداخت میشود. حق بیمه را هر سال سازمان تامین اجتماعی مشخص میکند و به صورت ماهانه از کارفرمایان و افراد دریافت مینماید. اگر به فیش حقوقی خود توجه کنید، درمییابید که، هر ماه مبلغی به عنوان حق بیمه تامین اجتماعی از حسابتان کسر میشود. حال این سوال برای شما پیش میآید که، این حق بیمه چیست و به چه منظور از حساب شما کسر میگردد؟ فرمول و مبنای محاسبه حق بیمه سازمان تامین اجتماعی چیست؟
آیا شما فقط، ملزم به پرداخت مبلغی برای بیمه هستید؟ آیا کارفرما نیز مسئول پرداخت حق بیمه نیز میباشد؟ این سوالات به علاوه بسیاری از ابهامات دیگری که ممکن است، برای شما در این زمینه پیش بیاید، تنها با شناخت ماهیت حق بیمه تامین اجتماعی، قابل پاسخگویی هستند. بنابراین در ابتدا شما را با حق بیمه آشنا میکنیم و سپس با توجه به اهمیت پرداخت حق بیمه تامین اجتماعی برای کارفرما، کارمندان و کارگران به سوالات متداولی که ممکن است برای همه پیش بیاید، پاسخ خواهیم داد. بنابراین تا انتهای این مقاله با ما همراه باشید.
حق بیمه پرسنل درمانگاه
ثبت نام بیمه ای افراد ، تهیه و ارسال لیست بیمه تامین اجتماعی
سازمان تامین اجتماعی با هدف تامین خدمات اجتماعی و ارتقاء سطح رفاه افراد تحت پوشش خودوهمچنین تمرکز وجوهی که در این راستا پرداخت می گردد و سرمایه گذاری این وجود در امور رفاهی وزیربنایی شکل گرفت و تحت عنوان سازمان تامین اجتماعی شروع به کار کرد این سازمان به لحاظ اداری وقانونی کاملا مستقل عمل کرده و سیستم اداری جداگانه از سازمان های دیگر دارد . تامین اجتماعی از دورکن اصلی بیمه شده و بیمه گر تشکیل شده است اما در اساسنامه این سازمان تعاریف مهمتری هم بیان شده است که هر سازمان یا شخص یا بنگاها اقتصادی به اقتضای کاری که انجام می دهد شامل برخی یاهمه انها خواهد شد . این مزایا در صورتی به سازمان ها و افراد تعلق می گیرد که آنها طی یک لیست بیمه اطلاعات واحد کاری خود را اعلام نمایند و هزینه آن را پرداخت کنند .
موارد مشمول بیمه
وجوهی که مشمول کسر حق بیمه می شود:
حقوق
فوقالعاده کارهای سخت و زیان آور
دستمزد
حق حضور در جلسات
کارمزد کارکنان
مزد ایام تعطیل و مرخصی استحقاقی
نوبت کاری شیفت کاری
فوق العاده های ثابت
فوق العاده خارج از مرکز
هزینه ایاب و ذهاب کارکنان ماهیانه
اضافه کاری
پاداش (مشروط)
شب کاری کشیک
کمک هزینه خواروبار
فوق العاده های شغل و مزایا
دستمزد کارآموزان
کمک هزینه مسکن
موارد معاف از بیمه
وجوهی که مشمول کسر حق بیمه نمی شود:
حق التضمین (کسر صندوق)
هزینه عائله مندی (حق همسر)
عیدی
هزینه سفر
بازخرید روزهای مرخصی
حق شیر
پاداش های افزایش تولید(مشروط)
پاداش نهضت سوادآموزی
مزایای پایان کار
خسارت اخراج
کمک هزینه اولاد
هزینه ایام بیماری (مشروط)
فوقالعاده ماموریت
حق بیمه سال ۱۴۰۱ بر اساس حداقل حقوق دستمزد
برای ماه های ۳۰ روزه (شش ماهه دوم سال ):
مبلغ کل بیمه:
۱۷,۰۳۹,۲۵۰
سهم کارفرما:
۱۳,۰۶۳,۴۲۵
سهم کارگر:
۳,۹۷۵,۸۲۵
برای ماه های ۳۱ روزه (شش ماهه اول سال ) :
مبلغ کل حق بیمه:
۱۷٫۴۵۷٫۲۲۵
سهم کارفرما:
۱۳,۳۸۳,۸۷۳
سهم کارگر:
۴,۰۷۳,۳۵۳
فرمول محاسبه محاسبه حق بیمه
میزان حق بیمه :
((تعداد روزهای کارکرد * پایه حقوق روزانه) + حق مسکن + بن کارگری)* ۳۰%
سهم کارگر و کارفرما از ۳۰ درصد بیمه
کارگر : ۷ درصد
کارفرما : ۲۳ درصد
نکته :
حداقل دستمزد روزانه در سال ۱۴۰۱
۱٫۳۹۳٫۲۵۰
حق مسکن
۶٫۵۰۰٫۰۰۰
خوار و بار
۸٫۵۰۰٫۰۰۰
جرائم عدم ارائه لیست بیمه و عدم پرداخت
جرایم عدم ارائه لیست بیمه در موعد مقرر
۱۰ درصد حق بیمه متعلقه
جرائم عدم پرداخت لیست بیمه
ماهانه ۲ درصد حق بیمه متعلقه
لینک :
https://samt.tamin.ir
چرا باید حق بیمه پرداخت شود ؟
دریافت بیمه درمانی
دریافت حقوق بازنشستگی
دریافت بیمه بیکاری
کمک هزینه ازدواج
کمک هزینه بارداری
و….
بیمه شده در سازمان تامین اجتماعی به چه کسی گفته میشود ؟
به شخصی گفته میشود که با پرداخت مبلغی تحت عنوان حق بیمه می تواند از مزایا و امکانات رفاهی این سازمان بهره مند شود میزان امکاناتی که سازمان در اختیار این افراد قرار می دهد به مقدار وجهی است که واریز می کنند که البته بسته به نوع شغل وحرفه و دریافت امکانات سقف معینی خواهد داشت مشخصات این اشخاص درلیستی تحت عنوان لیست بیمه ارسال می گردد .
وابستگان و خانواده بیمه شده به چه اشخاصی اطلاق میشود ؟
بیمه شده می تواند علاوه بر اینکه برای خودش مبلغی را پرداخت کندبرخی از اعضای خانواده خود را نظیرهمسر و فرزندان یا پدر و مادر رابا حفظ شرایطی تحت تکفل خود قرار داده و با پرداخت مبلغی اضافه ترامکان استفاده انها را هم از خدمات سازمان فراهم آورد اطلاعات دقیق این اشخاص هم باید در لیست مشخصی تهیه و ارسال شود .
کارگاه یا کارخانه در اساسنامه تامین اجتماعی به چه جایی گفته میشود ؟
کارگاه ، کارخانه یا بنگاه اقتصادی در واقع مکان یا جایی است که کارگردر آن باید کار کند تا بتواند از مزایای سازمان تامین اجتماعی بهره مندشود و کارفرما شخصی است که افرادی برای او در یک کارخانه یا کارگاه کار کرده و ایشان موظف هستند بسته به میزان کار و روزهایی که شخص در خدمت سازمان است برای وی حق بیمه پرداخت کند .کارفرما لزوما به سرمایه گذار گفته نمیشود گاهی سرمایه گذار اصلی افرادی را نماینده خود کرده که کلیهامور کارگاه را انجام دهد بنابراین در این شرایط کارفرما همان نماینده سرمایه گذار محسوب میشود .درقانون تامین اجتماعی یکسری تعاریف و اصطلاحات دیگر وجود دارد که کارکنان و پرسنل امور اداری بایدبه خوبی آنها را شناخته و نحوه اعمال قوانین در خصوص انها را بدانند :
مزد یا حقوق : مزد یا حقوق به وجهی که در ازای کار به شخص پرداخت می شود گفته شده البته مزد می تواند به صورت غیر نقدی هم باشد و بسته به توافق بین کارگر و کارفرما متغیر است .
غرامت دستمزد : به مبلغی گفته میشود که کارفرما موظف است دریام بیماری پرسنل خود نظیر بیماری های جسمی ،بارداری و برخی دیگر پرداخت نماید و مقدار این غرامت دستمزد به حقوق و مزایای شخص بستگی داشته و رقم ثابت و مشخصی نمی باشد .
حق بیمه : مبلغی که کارفرما باید برای کارکنان خود به سازمان تامین اجتماعی پرداخت کند تا آنها بتواننداز مزایای این سازمان مانند خدمات درمانی ، بازنشستگی و غیره استفاده نمایند .
کمک ازدواج : مبلغی است که سازمان تامین اجتماعی به افرادی که نام آنها در لیست بیمه ذکر شده پرداخت می کند و مبلغ آن بسته به تصمیم سازمان و در سال های مختلف متغیر خواهد بود .کمک عائله مندی : به دلیل اینکه کارفرمایان برای پرسنل خود لیست بیمه ارسال و مبلغ ان را پرداخت می کنند درقانون آمده است که کمک عائله مندی نیز باید توسط کارفرما پرداخت گردد مقدار کمک عائله مندی هرسال با توجه به قوانین افزایش پیدا می کند .
از کار افتادگی دایمی : در مواقعی کارگر در اثر حادثه داخل شرکت یا خارج شرکت یا در اثر بیماری دیگرقادر به انجام هیچ کاری نخواهد بود در این شرایط سازمان تامین اجتماعی اگر شخص در طول سال های خدمت خود حق بیمه پرداخت کرده باشد به وی مستمری از کارافتادگی خواهد داد که این مبلغ بستگی به حقوق دریافتی آن در سال های اشتغال خواهد داشت .
از کار افتادگی جزیی : در شرایطی پیش می آید که شخص دیگر نمی تواند مانند سابق کار کرده و بخشی از توانایی های خود را از دست داده است در این حالت سازمان به وی بسته به میزان ناتوانی مستمری از کار افتادگی جزیی می پردازد.
بازنشستگی : هر شخصی که حق بیمه پرداخت می کند می تواند بعد۲۵ تا ۳۰ سال بازنشسته شده ودست از کار بکشد در این زمان سازمان به وی برای سال های باقیمانده عمرش حقوق بازنشستگی پرداخت خواهد کرد
غرامت عضو قطع شده : سازمان تامین اجتماعی برای کسانی که درحوادث گوناگون دچار نقص عضوشوند هم غرامت پرداخت می کند و میزان این غرامت به نوع عضو قطع شده و پرداختی های شخص بستگی خواهد داشت .
نوبت کاری : کارگران برخی کارخانه ها و شرکت ها موظف هستند به صورت گردشی کار کنند یعنی گاهی صبح کار ، گاهی عصر کار و یا گاهی شب کار باشند این نوع کار کردن را نوبت کاری می گویند .
مبلغ نوبت کاری : افرادی که فقط صبح و عصر کار می کنند یعنی ۶صبح تا ۱۴ یا ۱۴ تا ۲۲ شب کاری می کنند ۱۰ درصد و اشخاصی که هم صبح و عصر و هم شب باید به صورت گردشی کار کنند این افراد۱۵درصد و کسانی که صبح و شب یا عصر و شب در سازمان مشغول به کار هستند ۵/۲۲ درصد مزد روزانه خود را به عنوان حق نوبت کاری دریافت خواهند کرد این مبلغ به دلیل سختی کار در نوبت کاری وآسیب های فیزیولوژی ناشی از آن پرداخت میشود. نوبت کاری به هرشکلی که انجام شود نباید از ۱۷۶ساعت در ماه تجاوز کند یعنی شخص می تواند بیش از ۸ ساعت در روز یا ۴۴ ساعت در هفته کار کند اما در ماه نمی تواند بیش از ۱۷۶ ساعت به کار بپردازد چون ممکن است باعث بروز حوادث ناگوار کاری گردداما فقط در شرایطی کارفرما می تواند مقداری کار اضافی به کارگر بسپارد :
کارگر خودش کاملا موافق باشد
کارفرما باید ۴۰ درصد مزد روزانه را به وی بپردازد
از ۴ ساعت در روز هم تجاوز نکند
اضافه کاری اشخاص در طول روز نباید از ۸ ساعت تجاوز کند یعنی شخص نمی تواند بیش از ۱۶ ساعت در روز مشغول به کار باشد همه مبالغ گفته شده در لیست بیمه باید لحاظ شود .
تعطیلات و مرخصی ها در قانون بیمه :
تعطیلات رسمی و روز کارگر جزو تعطیلات روز های سال بوده که کارگرمی تواند در محل کار خود حاضرنشود و مرخصی ماهانه کارگران معمولی ۵/۲ روز در ماه بوده و کارگرانی که در شغل های سخت وزیان اور مشغول به کار هستند ۵ هفته می توانند به مرخصی بروند وباید آن را در دو نوبت شش ماه اول سال وشش ماه دوم مصرف نمایندو به صورت کلی همه کارگران فقط می توانند ۹ روز از مرخصی خود رابه عنوان ذخیره برای سال بعد نگه دارند در مورد ادای فریضه حج کارکنان می توانند یک ماه مرخصی استعلاجی اگر داشته باشند و یامرخصی بدون حقوق بگیرند. اینکه کارگر چه زمانی بتواند از مرخصی های خود استفاده کند باید مورد تایید کارفرما هم باشد . در هنگام ازدواج دایم ، فوت همسر، پدر و مادر وفرزندان اشخاص می توانند سه روز مرخصی با حقوق دریافت کنند و مرخصی زایمان هم طبق قانون ۶ماه است که با حقوق می باشد و حق بیمه برای شخص پرداخت میشود .
نظام مزد ساعتی در قوانین تامین اجتماعی
مزد ساعتی دستمزدی است که به شخص در ازای ساعاتی که برای کارفرما کار می کند پرداخت میشوددر نظام مزد ساعتی باید نوع کار وساعتی که شخص موظف به انجام کار است مشخص و معین باشد دراین نظام مزایایی مانند حق عائله مندی ، حق مسکن و حق خوار و باربه کارگر مزد ساعتی تعلق گرفته و کارفرما طبق قانون موظف به پرداخت آن است .
در چه مشاغلی استفاده از نظام مزد ساعتی قانونی است ؟
در مشاغل حمل و نقل کالا و مسافر
کارگرانی که در کلینیک های پزشکی ، دندانپزشکی ، آزمایشگاهها و غیره کار می کنند و ساعت کاری آنها از ۸ ساعت کار در روز کمتر است .
کارهای مشاوره ای در هر صنف و شغلی که انجام میشود .
کارهایی که به صورت پیمانی برای تعمیرات و نگهداری تاسیسات ساختمان ها یا بیمارستان ها و یا اماکن عمومی انجام میشود .
کارهای آموزشی و پژوهشی هم می تواند به صورت مزد ساعتی انجام شود .
چطور لیست بیمه کارکنان خود را تهیه کنیم ؟
تهیه لیست بیمه می تواند به صورت دستی یا از طریق اینترنتی انجام شود . اماده کردن لیست بیمه به روش اینترنتی و مکانیزه بهتر بوده ودیگر لازم نیست کارفرمایان به سازمان تامین اجتماعی مراجعه کرده وفیش واریز کنند در ارسال لیست بیمه از طریق سامانه اینترنتی فقط کافی است شرکت نرم افزار مربوطه را تهیه کرده و به دقت مراحل ارسال اطلاعات انجام شود .
مراحل ارسال لیست بیمه از طریق سامانه اینترنتی :
مرحله اول : دراین مرحله باید ایتدا مشخصات کامل کارگاه خود اعم از نام ، کد اقتصادی ، آدرس و غیره راوارد سامانه نمایید.
مرحله دوم : درمرحله دوم ارسال لیست بیمه باید مشخصات کارکنان خود را وارد نمایید این مشخصات شامل نام و نام خانوادگی تک تک کارکنان ، شماره پرسنلی ، نام پدر ، جنسیت ، تاریخ تولد ، سال استخدام ، شغل فرد ، محل صدور شناسنامه ، شماره بیمه شخص و کد ملی آن وارد شود لیست بیمه بدون کامل کردن دقیق و درست این مرحله امکان انتقال به مرحله بعد را نخواهد داشت . برای اینکه لیست بیمه شما بی نقص باشد باید قبل از هر چیز اطلاعات کامل پرسنل خود را در یک لیست جداگانه داشته باشید و فقط در سامانه وارد نمایید.
مرحله سوم : در این مرحله باید ریز لیست کارکرد ماهانه پرسنل تهیه شود یعنی کارکرد روزانه ، ماهانه ،اضافه کاری ، نوبت کاری ، تعطیل کاری و سایر موارد مشخص باشد .
مرحله چهارم : در مرحله چهارم تهیه لیست بیمه باید برای هر شخص یک پروفایل تهیه شود و درآن اطلاعات شخص وارد گردد این اطلاعات که باید در لیست بیمه وارد شود شامل نام کارگاه ، ردیف پیمان ، سال مورد نظر ، تعداد نفرات تحت تکفل ، تعدا روزهای کارکرد ، دستمزد روزانه ، دستمزد ماهانه و جمع مزایای ماهانه و برخی دیگر خواهد بود .
مرحله پنجم و اخر : در این مرحله برای اینکه لیست بیمه کامل شود باید ریز کارکرد روزانه هر شخص جمع زده و دستمزد روزانه وی مشخص گردد و در نهایت از اطلاعات وارد شده یک دیسکت تحت عنوان لوح لیست بیمه تهیه و به سازمان تامین اجتماعی ارسال گردد .
تهیه لیست بیمه چه اهمیتی دارد ؟
لیست بیمه یکی از اسناد مهم واحد ادرای و کارگزینی شرکتها بوده که باید در موعد مقرر تهیه و به سازمان تامین اجتماعی ارسال گردد اگر در ارسال ان تاخیر ایجاد شود شرکت مشمول جریمه خواهد شد.در تهیه لیست بیمه باید دقت و صداقت کافی وجود داشته باشد و شخص یا اشخاصی از قلم نیفتد وهمچنین جزییات دقیق دریافتی ها هم مشخص باشد .
کارفرمایان در تهیه و ارسال لیست بیمه این اشتباه را نکنند
برخی کارفرمایان افرادی را به لیست بیمه خود اضافه می کنند که اصلا با آنها همکاری نداشته و ندارند وفقط به خاطر روابط شخصی این کار را انجام می دهند اضافه کردن اسامی افرادی که در شرکت کارنمی کنند به لیست بیمه می تواند عواقب خطرناکی برای کارفرمایان داشته باشد مثلا شخص در جایی غیر از شرکت آسیبی ببنید کارفرمایی که برای وی لیست بیمه رد کرده است باید پاسخگو باشد و بسیاری موارد قانونی دیگر که ممکن است ایجاد شود .
تهیه لیست بیمه و پرداخت حق بیمه مربوط به آن باید توسط افراد خبره و آگاه در این خصوص انجام شده وعلاوه بر آن این افراد به خوبی به قوانین بیمه و تامین اجتماعی مسلط باشند کارفرمایان می توانند درخصوص موارد قانونی تهیه لیست بیمه از موسسه مبنا مشاور بهره مند شوند.